Bank - Bank

Bank jest instytucją finansową, która przyjmuje depozyty od ludności i tworzy depozyt na żądanie , jednocześnie czyniąc pożyczek. Działalność pożyczkowa może być prowadzona bezpośrednio przez bank lub pośrednio za pośrednictwem rynków kapitałowych .

Ponieważ banki odgrywają ważną rolę w stabilności finansowej i gospodarce kraju, większość jurysdykcji stosuje wysoki stopień regulacji nad bankami. Większość krajów zinstytucjonalizowała system znany jako bankowość z rezerwą cząstkową , w ramach którego banki utrzymują płynne aktywa równe tylko części ich bieżących zobowiązań. Poza innymi regulacjami mającymi na celu zapewnienie płynności , banki podlegają generalnie minimalnym wymogom kapitałowym opartym na międzynarodowym zestawie standardów kapitałowych, Umowach Bazylejskich .

Bankowość we współczesnym znaczeniu ewoluowała w XIV wieku w zamożnych miastach renesansowych Włoch, ale pod wieloma względami funkcjonowała jako kontynuacja idei i koncepcji kredytu i pożyczek, które miały swoje korzenie w starożytnym świecie . W historii bankowości wiele dynastii bankowych – zwłaszcza Medyceusze , Fuggerowie , Welserowie , Berenbergowie i Rotszyldowie – przez wiele stuleci odgrywało centralną rolę. Najstarszy istniejący bank detaliczny jest Monte dei Paschi di Siena (założony w 1472), a najstarszym istniejącym banku kupiec jest Berenberg Banku (założony w 1590).

Historia

Ten XV-wieczny obraz przedstawia handlarzy pieniędzmi w banca (ławce) podczas Oczyszczania Świątyni .

Koncepcja bankowości mogła zacząć się w starożytnej Asyrii i Babilonii, gdzie kupcy oferowali pożyczki zbożowe jako zabezpieczenie w systemie barterowym . Pożyczkodawcy w starożytnej Grecji i podczas Cesarstwa Rzymskiego dodali dwie ważne innowacje: przyjmowali depozyty i wymieniali pieniądze . Archeologia z tego okresu w starożytnych Chinach i Indiach również pokazuje dowody na pożyczanie pieniędzy .

Obecną erę bankowości można doszukiwać się w średniowiecznych i wczesnorenesansowych Włoszech , w bogatych miastach w centrum i na północy, takich jak Florencja , Lukka , Siena , Wenecja i Genua . W Bardi i Peruzzi rodziny zdominowanej bankowy w 14.-wiecznej Florencji, zakładanie oddziałów w wielu innych częściach Europy . Giovanni di Bicci de'Medici założył jeden z najbardziej znanych włoskich banków, Medici Bank , w 1397 roku. Republika Genui założyła najwcześniejszy znany państwowy bank depozytowy , Banco di San Giorgio (Bank św. Jerzego) w 1407 roku. w Genui , Włochy .

Bankowość z rezerwą cząstkową i emisja banknotów pojawiły się w XVII i XVIII wieku. Kupcy zaczęli przechowywać swoje złoto z złotników z Londynu , którzy posiadali prywatne sklepienia , i którzy obciążony opłatą za tę usługę. W zamian za każdy depozyt metalu szlachetnego złotnicy wystawiali pokwitowania poświadczające ilość i czystość metalu, który posiadali jako kaucja ; tych kwitów nie można było przypisać, jedynie pierwotny deponent mógł odebrać przechowywane towary.

Stopniowo złotnicy zaczęli pożyczać pieniądze w imieniu deponenta , a na pieniądze zdeponowane jako pożyczka złotnikowi wydano weksle (które przekształciły się w banknoty). Tak więc w XIX wieku stwierdzamy, że „w zwykłych przypadkach wpłacania pieniędzy do korporacji bankowych lub bankierów transakcja sprowadza się do zwykłej pożyczki lub mutuum , a bank ma przywrócić nie te same pieniądze, ale ich ekwiwalent. suma, ilekroć jest to wymagane". oraz „[m]oney, gdy zostanie wpłacony do banku, przestaje być całkowicie pieniędzmi zleceniodawcy (zob. Parker przeciwko Marchant, 1 Phillips 360); jest to wówczas pieniądz bankiera, który zobowiązany jest zwrócić ekwiwalent płacąc sumę podobną do tej, która została mu zdeponowana, gdy zostanie o to poproszony." Złotnik płacił odsetki od depozytów. Ponieważ weksle były płatne na żądanie, a zaliczki (pożyczki) dla klientów złotnika były spłacane w dłuższym okresie, była to wczesna forma bankowości z rezerwą cząstkową . Weksle stały się instrumentem zbywalnym, który mógł być w obiegu jako bezpieczna i wygodna forma pieniądza wspierana przez obietnicę zapłaty przez złotnika, umożliwiając złotnikom udzielanie pożyczek z niewielkim ryzykiem niespłacenia . W ten sposób złotnicy z Londynu stali się prekursorami bankowości, tworząc nowy pieniądz oparty na kredycie.

Wnętrze helsińskiego oddziału banku Vyborg  [ fi ] w latach 1910

Bank Anglii pochodzi stałą emisję banknotów w 1695 roku Royal Bank of Scotland założył pierwszą w rachunku bieżącym obiekcie w 1728. Na początku 19 wieku Lubbock w Banku ustanowił Clearing House bankierów w Londynie, aby umożliwić wielu banków, aby usunąć transakcje. W Rothschildowie pionierem międzynarodowego finansowania na dużą skalę finansowania zakupu udziałów w Kanału Sueskiego dla rządu brytyjskiego w 1875 roku.

Etymologia

Słowo banku wzięto pod Bliskiego angielskiego z Bliskiego francuskiego Banque , od Starego włoskiego Banca , czyli „stół”, od staro-wysoko-niemieckiego Banc, bank „ławce, licznik”. Ławki służyły w okresie renesansu jako prowizoryczne biurka lub kantory wymiany przez bankierów florenckich , którzy dokonywali transakcji na biurkach przykrytych zielonymi obrusami.

Definicja

Zapieczętowanie Karty Banku Anglii (1694) przez Lady Jane Lindsay, 1905.

Definicja banku różni się w zależności od kraju. Więcej informacji można znaleźć na odpowiednich stronach krajowych.

Zgodnie z angielskim prawem zwyczajowym , bankier definiuje się jako osobę, która prowadzi działalność bankową poprzez prowadzenie rachunków bieżących dla swoich klientów, płacenie czeków wystawionych na nich, a także pobieranie czeków dla swoich klientów.

Oddział Nepal Bank w Pokharze w Zachodnim Nepalu.

W większości jurysdykcji prawa zwyczajowego istnieje ustawa o wekslach , która kodyfikuje prawo w odniesieniu do instrumentów zbywalnych , w tym czeków , i ta ustawa zawiera ustawową definicję terminu bankier : bankier obejmuje grupę osób, zarejestrowanych lub nie, które prowadzenia działalności bankowej” (sekcja 2, Interpretacja). Chociaż ta definicja wydaje się obiegowa, w rzeczywistości jest funkcjonalna, ponieważ zapewnia, że ​​podstawa prawna transakcji bankowych, takich jak czeki, nie zależy od struktury lub regulacji banku.

Działalność bankowa w wielu krajach prawa zwyczajowego nie jest zdefiniowana przez ustawę, ale przez prawo zwyczajowe, jak to określono powyżej. W innych angielskich jurysdykcjach prawa zwyczajowego istnieją ustawowe definicje działalności bankowej lub bankowej . Patrząc na te definicje, należy pamiętać, że definiują one działalność bankową na potrzeby przepisów, a niekoniecznie ogólnie. W szczególności większość definicji pochodzi z ustawodawstwa, którego celem jest regulowanie i nadzorowanie banków, a nie regulowanie rzeczywistej działalności bankowej. Jednak w wielu przypadkach definicja ustawowa ściśle odzwierciedla definicję prawa zwyczajowego. Przykłady definicji ustawowych:

  • „działalność bankowa” oznacza działalność polegającą na otrzymywaniu pieniędzy na rachunek bieżący lub depozytowy, płaceniu i zbieraniu czeków wystawionych lub wpłacanych przez klientów, dokonywaniu zaliczek na rzecz klientów i obejmuje inne rodzaje działalności, które Urząd może przepisać do celów niniejszej Działać; (Ustawa Bankowa ( Singapur ), Sekcja 2, Interpretacja).
  • „działalność bankowa” oznacza działalność jednego lub obu z poniższych:
  1. otrzymywanie od ogółu społeczeństwa pieniędzy na rachunku bieżącym, depozytowym, oszczędnościowym lub innym podobnym rachunku płatnym na żądanie lub w terminie krótszym niż [3 miesiące] … lub z okresem wezwania lub wypowiedzenia krótszym niż ten okres;
  2. opłacanie lub pobieranie czeków wystawionych lub wpłaconych przez klientów.

Od czasu pojawienia się EFTPOS (elektroniczny transfer środków w punkcie sprzedaży), bezpośredniego kredytu, polecenia zapłaty i bankowości internetowej czek stracił prymat w większości systemów bankowych jako instrument płatniczy. Skłoniło to teoretyków prawa do zasugerowania, że ​​definicja oparta na czeku powinna zostać poszerzona o instytucje finansowe, które prowadzą rachunki bieżące dla klientów i umożliwiają klientom płacenie i otrzymywanie płatności przez osoby trzecie, nawet jeśli nie płacą i nie pobierają czeków .

Standardowy biznes

Duże drzwi do starego skarbca bankowego .

Banki pełnią funkcję agentów płatniczych, prowadząc rachunki czekowe lub bieżące dla klientów, wypłacając czeki wystawione przez klientów w banku oraz inkasując czeki zdeponowane na rachunkach bieżących klientów. Banki umożliwiają również płatności klientom za pośrednictwem innych metod płatności, takich jak Automated Clearing House (ACH), przelewy bankowe lub przelew telegraficzny , EFTPOS i bankomaty (bankomaty).

Banki pożyczają pieniądze przyjmując środki zdeponowane na rachunkach bieżących, przyjmując lokaty terminowe oraz emitując dłużne papiery wartościowe, takie jak banknoty i obligacje . Banki pożyczają pieniądze udzielając klientom zaliczek na rachunkach bieżących, udzielając pożyczek ratalnych oraz inwestując w rynkowe papiery dłużne i inne formy pożyczania pieniędzy.

Banki świadczą różne usługi płatnicze, a konto bankowe jest uważane za niezbędne przez większość firm i osób prywatnych. Niebanki, które świadczą usługi płatnicze, takie jak firmy przekazujące pieniądze, nie są zwykle uważane za odpowiedni substytut rachunku bankowego.

Banki mogą tworzyć nowe pieniądze, kiedy udzielają pożyczki. Nowe pożyczki w całym systemie bankowym generują nowe depozyty w innym miejscu systemu. Podaż pieniądza jest zwykle zwiększana w wyniku udzielania pożyczek, a zmniejszana, gdy pożyczki są spłacane szybciej niż generowane są nowe. W Wielkiej Brytanii w latach 1997-2007 nastąpił wzrost podaży pieniądza, w dużej mierze spowodowany znacznie większą liczbą kredytów bankowych, co przyczyniło się do wzrostu cen nieruchomości i wzrostu zadłużenia prywatnego. Ilość pieniądza w gospodarce mierzona M4 w Wielkiej Brytanii wzrosła z 750 miliardów funtów do 1700 miliardów funtów w latach 1997-2007, przy czym większość wzrostu była spowodowana pożyczkami bankowymi. Jeśli wszystkie banki wspólnie zwiększą kredyty, mogą oczekiwać, że powrócą do nich nowe depozyty, a ilość pieniądza w gospodarce wzrośnie. Nadmierne lub ryzykowne pożyczki mogą spowodować niewypłacalność pożyczkobiorców, banki stają się wtedy bardziej ostrożne, więc jest mniej pożyczek, a tym samym mniej pieniędzy, aby gospodarka mogła przejść od boomu do krachu, jak miało to miejsce w Wielkiej Brytanii i wielu innych gospodarkach zachodnich po 2007 roku.

Mobilna furgonetka bankowa NatWest w mieście Berkeley , Gloucestershire, Anglia. Van odwiedza Berkeley na dwie godziny w każdy czwartek po zamknięciu miejskiego oddziału NatWest w 2015 roku.

Zasięg działań

Działania podejmowane przez banki obejmują bankowość osobistą , bankowości korporacyjnej , bankowości inwestycyjnej , private banking , bankowość transakcyjną , ubezpieczenia , consumer finance , finansowanie handlu i innych pokrewnych.

Kanały

Amerykański bank w Maryland.

Banki oferują wiele różnych kanałów dostępu do swoich usług bankowych i innych:

  • Bankowość oddziałowa, osobista w lokalizacji detalicznej
  • Zautomatyzowana bankomat bankomat sąsiadujący lub oddalony od banku
  • Bank przez pocztę: Większość banków akceptuje wpłaty czekiem za pośrednictwem poczty i używa poczty do komunikowania się ze swoimi klientami
  • Bankowość internetowa przez Internet do wykonywania wielu rodzajów transakcji
  • Bankowość mobilna to używanie telefonu komórkowego do przeprowadzania transakcji bankowych
  • Bankowość telefoniczna umożliwia klientom dokonywanie transakcji przez telefon z automatyczną obsługą lub na żądanie z operatorem telefonicznym
  • Bankowość wideo wykonuje transakcje bankowe lub profesjonalne konsultacje bankowe za pośrednictwem zdalnego połączenia wideo i audio. Bankowość wideo może być wykonywana za pomocą specjalnie skonstruowanych bankomatów transakcyjnych (podobnych do bankomatu) lub za pośrednictwem wideokonferencji z możliwością wyjaśniania oddziałów banku
  • Doradca Klienta, głównie dla bankowości prywatnej lub biznesowej, który odwiedza klientów w ich domach lub firmach
  • Agent Sprzedaży Bezpośredniej , który pracuje dla banku na podstawie umowy, którego głównym zadaniem jest powiększanie bazy klientów banku

Modele biznesowe

Bank może generować przychody na wiele różnych sposobów, w tym odsetki, opłaty transakcyjne i doradztwo finansowe. Tradycyjnie najważniejszą metodą jest naliczanie odsetek od kapitału, który pożycza klientom. Bank czerpie zyski z różnicy między poziomem oprocentowania lokat i innych źródeł finansowania a poziomem oprocentowania, jaki nalicza w swojej działalności kredytowej.

Różnicę tę określa się jako spread między kosztem środków a oprocentowaniem kredytu. Historycznie rentowność akcji kredytowej była cykliczna i zależna od potrzeb i mocnych stron klientów pożyczkowych oraz fazy cyklu koniunkturalnego . Opłaty i porady finansowe stanowią bardziej stabilny strumień przychodów, dlatego banki kładą większy nacisk na te linie przychodów, aby poprawić swoje wyniki finansowe.

W ciągu ostatnich 20 lat amerykańskie banki podjęły wiele działań, aby zapewnić sobie rentowność, reagując na coraz bardziej zmieniające się warunki rynkowe.

  • Po pierwsze, obejmuje to ustawę Gramm–Leach–Bliley , która pozwala bankom ponownie łączyć się z domami inwestycyjnymi i ubezpieczeniowymi. Połączenie funkcji bankowej, inwestycyjnej i ubezpieczeniowej pozwala tradycyjnym bankom odpowiedzieć na rosnące zapotrzebowanie konsumentów na „zakupy w jednym miejscu” poprzez umożliwienie cross-sellingu produktów (co, jak mają nadzieję banki, zwiększy również rentowność).
  • Po drugie, rozszerzyli stosowanie wyceny opartej na ryzyku z kredytów dla przedsiębiorstw na kredyty konsumenckie, co oznacza naliczanie wyższych stóp procentowych tym klientom, którzy są uważani za stwarzających wyższe ryzyko kredytowe, a tym samym zwiększających prawdopodobieństwo niespłacenia kredytów. Pomaga to zrekompensować straty wynikające ze złych kredytów, obniża cenę kredytów dla tych, którzy mają lepszą historię kredytową i oferuje produkty kredytowe klientom wysokiego ryzyka, którym w przeciwnym razie odmówiono by kredytu.
  • Po trzecie, dążyli do zwiększenia metod przetwarzania płatności dostępnych dla ogółu społeczeństwa i klientów biznesowych. Produkty te obejmują karty debetowe , karty przedpłacone , karty inteligentne i karty kredytowe . Ułatwiają konsumentom wygodne dokonywanie transakcji i wygładzają ich konsumpcję w czasie (w niektórych krajach o słabo rozwiniętych systemach finansowych nadal powszechne jest operowanie wyłącznie gotówką, w tym noszenie walizek wypełnionych gotówką na zakup domu).
Jednak wraz z wygodą łatwego kredytu istnieje również zwiększone ryzyko, że konsumenci źle zarządzają swoimi zasobami finansowymi i nagromadzą nadmiernego zadłużenia. Banki zarabiają pieniądze na produktach kartowych poprzez opłaty odsetkowe i opłaty pobierane od posiadaczy kart oraz opłaty transakcyjne od sprzedawców detalicznych, którzy akceptują płatności kartami kredytowymi i/lub debetowymi banku.

Pomaga to w osiągnięciu zysku i ułatwia rozwój gospodarczy jako całość.

Ostatnio, gdy banki stanęły pod presją fintechów, pojawiły się nowe i dodatkowe modele biznesowe, takie jak freemium, monetyzacja danych, white-labeling aplikacji bankowych i płatniczych czy cross-selling produktów komplementarnych.

Produkty

Były społeczeństwo budynek , obecnie nowoczesny bank detaliczny w Leeds , West Yorkshire .
Wnętrze oddziału National Westminster Bank na Castle Street w Liverpoolu

Sprzedaż

Bankowość biznesowa (lub komercyjna/inwestycyjna)

Kapitał i ryzyko

Banki stoją przed szeregiem zagrożeń , aby prowadzić swoją działalność, a to, jak dobrze te ryzyka są zarządzane i rozumiane, jest kluczowym czynnikiem wpływającym na rentowność i ile kapitału musi posiadać bank. Kapitał banku składa się głównie z kapitału własnego , zysków zatrzymanych i długu podporządkowanego .

Po kryzysie finansowym 2007-2009 regulatorzy zmuszają banki do emisji warunkowych obligacji zamiennych (CoCos). Są to hybrydowe papiery wartościowe, które absorbują straty zgodnie z warunkami umownymi, gdy kapitał emitenta spadnie poniżej określonego poziomu. Wtedy dług zostaje zmniejszony, a kapitalizacja banków wzrasta. Dzięki swojej zdolności do absorbowania strat CoCos mają potencjał do zaspokojenia regulacyjnego wymogu kapitałowego.

Niektóre z głównych zagrożeń, przed którymi stoją banki, obejmują:

  • Ryzyko kredytowe : ryzyko poniesienia straty przez kredytobiorcę, który nie dokonuje płatności zgodnie z obietnicą.
  • Ryzyko płynności : ryzyko, że dany papier wartościowy lub aktywa nie mogą być przedmiotem obrotu na rynku wystarczająco szybko, aby zapobiec stracie (lub osiągnąć wymagany zysk).
  • Ryzyko rynkowe : ryzyko, że wartość portfela, portfela inwestycyjnego lub handlowego, zmniejszy się ze względu na zmianę wartości czynników ryzyka rynkowego.
  • Ryzyko operacyjne : ryzyko wynikające z realizacji funkcji biznesowych firmy.
  • Ryzyko reputacji : rodzaj ryzyka związanego z wiarygodnością firmy.
  • Ryzyko makroekonomiczne : ryzyko związane z zagregowaną gospodarką, w której działa bank.

Wymóg kapitałowy jest regulacja banku , który wyznacza ramy, w których bank depozytariusz lub instytucja musi zarządzać jej bilansu . Kategoryzacja aktywów i kapitału jest wysoce ustandaryzowana, dzięki czemu można ją ważyć ryzykiem .

Banki w gospodarce

Główny budynek SEB w Tallinie , Estonia

Funkcje gospodarcze

Ekonomiczne funkcje banków obejmują:

  1. Emisja pieniędzy w postaci banknotów i rachunków bieżących pod warunkiem czeku lub zapłaty na zlecenie klienta. Te należności od banków mogą działać jak pieniądze, ponieważ są zbywalne lub spłacane na żądanie, a zatem wyceniane według wartości nominalnej. W przypadku banknotów można je skutecznie przenosić przez samą dostawę lub przez wystawienie czeku, który odbiorca może przelać na konto bankowe lub spieniężyć.
  2. Kompensowanie i rozrachunek płatności – banki pełnią rolę zarówno agentów inkasowych, jak i płatniczych dla klientów uczestniczących w międzybankowych systemach rozliczeniowych i rozrachunkowych w celu inkasowania, prezentowania, przedstawiania i płacenia instrumentów płatniczych. Umożliwia to bankom oszczędzanie na rezerwach utrzymywanych w celu rozliczenia płatności, ponieważ płatności przychodzące i wychodzące wzajemnie się kompensują. Umożliwia również zrównoważenie przepływów płatności między obszarami geograficznymi, zmniejszając koszty rozliczeń między nimi.
  3. Pośrednictwo kredytowe – banki pożyczają i udzielają pożyczek równolegle na własny rachunek jako pośrednicy.
  4. Poprawa jakości kredytu – banki pożyczają pieniądze zwykłym kredytobiorcom komercyjnym i indywidualnym (zwykła jakość kredytu), ale są kredytobiorcami wysokiej jakości. Poprawa wynika z dywersyfikacji aktywów i kapitału banku, która zapewnia bufor do absorbowania strat bez niewywiązywania się z zobowiązań. Jednak banknoty i depozyty są na ogół niezabezpieczone; jeśli bank popada w tarapaty i zastawia aktywa jako zabezpieczenie, aby pozyskać środki potrzebne do kontynuowania działalności, stawia to posiadaczy i deponentów w ekonomicznie podporządkowanej pozycji.
  5. Niedopasowanie aktywów i pasywów / Transformacja zapadalności – banki pożyczają więcej na żądanie długu i długu krótkoterminowego, ale udzielają więcej pożyczek długoterminowych. Innymi słowy, pożyczają krótko i pożyczają długo. Posiadając lepszą jakość kredytową niż większość innych kredytobiorców, banki mogą to robić poprzez agregowanie emisji (np. przyjmowanie depozytów i emisja banknotów) i wykupów (np. wypłat i wykupów banknotów), utrzymywanie rezerw gotówki, inwestowanie w zbywalne papiery wartościowe, które można łatwo zamienić do gotówki w razie potrzeby oraz pozyskiwanie finansowania zastępczego w razie potrzeby z różnych źródeł (np. hurtowe rynki gotówkowe i rynki papierów wartościowych).
  6. Tworzenie /niszczenie pieniądza – za każdym razem, gdy bank udziela pożyczki w systemie bankowym z rezerwą cząstkową , tworzona jest nowa suma pieniędzy i odwrotnie, za każdym razem, gdy spłacany jest kapitał tej pożyczki, pieniądze są niszczone.

Kryzys bankowy

OTP Bank w Preszowie (Słowacja)

Banki są podatne na wiele form ryzyka, które wywoływały sporadyczne kryzysy systemowe. Należą do nich ryzyko płynności (gdzie wielu deponentów może zażądać wypłat przekraczających dostępne środki), ryzyko kredytowe (szansa, że ​​ci, którzy są winni bankowi pieniądze, nie spłacają ich) oraz ryzyko stopy procentowej (możliwość, że bank stanie się nieopłacalny). , jeśli rosnące stopy procentowe zmuszą ją do płacenia relatywnie więcej za swoje depozyty niż otrzymuje z pożyczek).

Kryzysy bankowe rozwinęły się wielokrotnie w historii, kiedy pojawiło się jedno lub więcej zagrożeń dla całego sektora bankowego. Znaczącymi przykładami są panika bankowa, która miała miejsce podczas Wielkiego Kryzysu , amerykański kryzys oszczędnościowy i kredytowy w latach 80. i na początku lat 90., kryzys bankowy w Japonii w latach 90. oraz kryzys kredytów hipotecznych typu sub-prime w 2000 roku.

Wielkość globalnego sektora bankowego

Aktywa największych 1000 banków na świecie wzrosły o 6,8% w roku finansowym 2008/2009 do rekordowych 96,4 bln USD, podczas gdy zyski spadły o 85% do 115 mld USD. Wzrost aktywów w niesprzyjających warunkach rynkowych był w dużej mierze wynikiem dokapitalizowania. Największy udział w całości, 56% w roku 2008/2009, miały banki z UE, co oznacza spadek z 61% w roku poprzednim. W ciągu roku udział banków azjatyckich wzrósł z 12% do 14%, podczas gdy udział banków amerykańskich wzrósł z 11% do 13%. Przychody z opłat wygenerowane przez globalną bankowość inwestycyjną wyniosły 66,3 mld USD w 2009 r., co oznacza wzrost o 12% w porównaniu z rokiem poprzednim.

Stany Zjednoczone ma większość banków na świecie pod względem instytucji (5,330 począwszy od 2015 roku) i ewentualnie oddziałów (81,607 począwszy od 2015). Jest to wskaźnik położenia geograficznego i struktury regulacyjnej Stanów Zjednoczonych, co skutkuje dużą liczbą małych i średnich instytucji w ich systemie bankowym. Według stanu na listopad 2009 r. 4 największe chińskie banki mają ponad 67 000 oddziałów ( ICBC :18000+, BOC :12000+, CCB : 13000+, ABC :24000+) z dodatkowymi 140 mniejszymi bankami z nieokreśloną liczbą oddziałów . Japonia miała 129 banków i 12 000 oddziałów. W 2004 r. Niemcy , Francja i Włochy miały ponad 30 000 oddziałów – ponad dwukrotnie więcej niż 15 000 oddziałów w Wielkiej Brytanii .

Fuzje i przejęcia

W latach 1985–2018 banki dokonały około 28 798 fuzji lub przejęć, jako spółka przejmująca lub spółka docelowa. Łączna znana wartość tych transakcji wynosi około 5169 mld. USD. Pod względem wartości wystąpiły dwie główne fale (1999 i 2007), które osiągnęły szczyt na poziomie około 460 miliardów. USD, po którym nastąpił gwałtowny spadek (-82% od 2007 do 2018).

Oto lista największych pod względem wartości transakcji w historii z udziałem co najmniej jednego banku:

Data ogłoszenia Nazwa nabywcy Nabywca w połowie branży Naród nabywcy Nazwa docelowa Docelowa średnia branża Naród docelowy Wartość transakcji ($mln)
2007-04-25 RFS Holdings BV Inne finanse Holandia ABN-AMRO Holding NV Banki Holandia 98,189,19
1998-04-06 Grupa podróżników Inc Ubezpieczenie Stany Zjednoczone Citicorp Banki Stany Zjednoczone 72 558,18
2014-09-29 UBS AG Banki Szwajcaria UBS AG Banki Szwajcaria 65,891,51
1998-04-13 NationsBank Corp , Charlotte, Karolina Północna Banki Stany Zjednoczone BankAmerica Corp Banki Stany Zjednoczone 61 633,40
2004-01-14 JPMorgan Chase & Co Banki Stany Zjednoczone Bank One Corp , Chicago, Illinois Banki Stany Zjednoczone 58 663,15
2003-10-27 Bank of America Corp Banki Stany Zjednoczone FleetBoston Financial Corp, Massachusetts Banki Stany Zjednoczone 49 260,63
2008-09-14 Bank of America Corp Banki Stany Zjednoczone Merrill Lynch & Co Inc Pośrednictwo Stany Zjednoczone 48 766,15
1999-10-13 Sumitomo Bank Ltd Banki Japonia Sakura Bank Ltd Banki Japonia 45 494,36
2009-02-26 Skarb Państwa Agencja krajowa Zjednoczone Królestwo Grupa Królewskiego Banku Szkocji Banki Zjednoczone Królestwo 41 878,65
2005-02-18 Mitsubishi Tokyo Financial Group Banki Japonia UFJ Holdings Inc Banki Japonia 41 431,03

Rozporządzenie

Obecnie banki komercyjne są regulowane w większości jurysdykcji przez podmioty rządowe i wymagają specjalnej licencji bankowej do działania.

Zazwyczaj definicja działalności bankowej dla celów regulacji jest rozszerzona o przyjmowanie depozytów, nawet jeśli nie są one spłacane na zlecenie klienta – chociaż pożyczanie pieniędzy samo w sobie generalnie nie jest objęte definicją.

W przeciwieństwie do większości innych regulowanych branż, regulator jest zazwyczaj również uczestnikiem rynku, będąc bankiem centralnym zarządzanym publicznie lub prywatnie . Banki centralne mają również zazwyczaj monopol na działalność związaną z emisją banknotów . Jednak w niektórych krajach tak nie jest. Na przykład w Wielkiej Brytanii Financial Services Authority licencjonuje banki, a niektóre banki komercyjne (takie jak Bank of Scotland ) emitują własne banknoty oprócz tych emitowanych przez Bank of England , bank centralny rządu Wielkiej Brytanii.

Prawo bankowe opiera się na umownej analizie relacji pomiędzy bankiem (zdefiniowanym powyżej) a klientem  – definiowanym jako każdy podmiot, na rzecz którego bank zobowiązuje się prowadzić rachunek.

Prawo nakłada na ten stosunek prawa i obowiązki w następujący sposób:

  • Saldo rachunku bankowego to sytuacja finansowa między bankiem a klientem: gdy rachunek jest kredytowany, bank jest winien saldo klientowi; w przypadku przekroczenia salda klient jest winien saldo bankowi.
  • Bank zobowiązuje się do wypłaty czeków klienta do wysokości środków na rachunku klienta, powiększonej o uzgodniony limit kredytu w rachunku bieżącym.
  • Bank nie może płacić z rachunku klienta bez upoważnienia od klienta, np. czeku wystawionego przez klienta.
  • Bank zobowiązuje się do niezwłocznego odbioru czeków wpłaconych na konto klienta jako agent klienta i uznania wpływów na konto klienta.
  • A bank ma prawo do łączenia kont klientów, ponieważ każde konto jest tylko aspektem tej samej relacji kredytowej.
  • Bank posiada zastaw na czekach zdeponowanych na rachunku klienta w zakresie, w jakim klient jest zadłużony wobec banku.
  • Bank nie może ujawniać szczegółów transakcji za pośrednictwem rachunku klienta – chyba że klient wyrazi na to zgodę, istnieje publiczny obowiązek ujawnienia, wymaga tego interes banku lub wymaga tego prawo.
  • Bank nie może zamykać konta klienta bez odpowiedniego powiadomienia, ponieważ czeki są zaległe w normalnym toku działalności przez kilka dni.

Te dorozumiane warunki umowne mogą zostać zmienione za wyraźną zgodą klienta i banku. Ustawy i przepisy obowiązujące w danej jurysdykcji mogą również modyfikować powyższe warunki i/lub tworzyć nowe prawa, obowiązki lub ograniczenia istotne dla relacji bank-klient.

Niektóre rodzaje instytucji finansowych, takie jak towarzystwa budowlane i spółdzielcze kasy oszczędnościowo - kredytowe , mogą być częściowo lub całkowicie zwolnione z wymogów dotyczących licencji bankowych, a zatem regulowane odrębnymi przepisami.

Wymagania dotyczące wydania licencji bankowej różnią się w zależności od jurysdykcji, ale zazwyczaj obejmują:

  • Kapitał minimalny
  • Minimalny współczynnik kapitałowy
  • Wymagania „Dopasowanie i właściwe” dla kontrolerów banku, właścicieli, dyrektorów lub wyższych urzędników
  • Zatwierdzenie biznesplanu banku jako wystarczająco ostrożnego i wiarygodnego.

Różne rodzaje bankowości

Ilustracja przedstawiająca Northern National Bank reklamowana w książce z 1921 r., podkreślająca możliwości dostępne w Toledo w stanie Ohio

Działalność banków można podzielić na:

Większość banków to prywatne przedsiębiorstwa nastawione na zysk. Niektóre jednak należą do rządu lub są organizacjami non-profit .

Rodzaje banków

Narodowy Bank Republiki, Salt Lake City 1908
Biuro z Nordea bank w Mariehamn , Alandzkich
Narodowy Bank Miedzi, Salt Lake City 1911
  • Banki komercyjne : termin używany dla zwykłego banku w celu odróżnienia go od banku inwestycyjnego. Po Wielkim Kryzysie Kongres USA wymagał, aby banki angażowały się tylko w działalność bankową, podczas gdy banki inwestycyjne ograniczały się do działań na rynku kapitałowym . Ponieważ obaj nie muszą już być odrębną własnością, niektórzy używają terminu „bank komercyjny” w odniesieniu do banku lub oddziału banku, który zajmuje się głównie depozytami i pożyczkami od korporacji lub dużych firm.
  • Banki społeczne : działające lokalnie instytucje finansowe, które umożliwiają pracownikom podejmowanie lokalnych decyzji służących klientom i partnerom.
  • Banki rozwoju społeczności : banki regulowane, które świadczą usługi finansowe i kredyty dla słabo obsługiwanych rynków lub populacji.
  • Banki rozwoju gruntów : Specjalne banki udzielające pożyczek długoterminowych nazywane są bankami rozwoju gruntów (LDB). Historia LDB jest dość stara. Pierwsze LDB rozpoczęto w Jhang w Pendżabie w 1920 roku. Głównym celem LDB jest promowanie rozwoju ziemi, rolnictwa i zwiększenie produkcji rolnej. LDB zapewniają członkom długoterminowe finansowanie bezpośrednio za pośrednictwem ich oddziałów.
  • Unie kredytowe lub banki spółdzielcze : spółdzielnie non-profit należące do deponentów i często oferujące stawki korzystniejsze niż banki nastawione na zysk. Członkostwo jest zazwyczaj ograniczone do pracowników określonej firmy, mieszkańców określonego obszaru, członków określonego związku lub organizacji religijnych oraz ich najbliższych rodzin.
  • Pocztowe kasy oszczędnościowe : kasy oszczędnościowe powiązane z krajowymi systemami pocztowymi.
  • Banki prywatne : banki, które zarządzają aktywami zamożnych osób fizycznych. Historycznie do otwarcia rachunku wymagany był co najmniej 1 milion USD, jednak w ciągu ostatnich lat wiele prywatnych banków obniżyło swoje bariery wejścia do 350 000 USD dla prywatnych inwestorów.
  • Banki offshore : banki zlokalizowane w jurysdykcjach o niskim opodatkowaniu i regulacji. Wiele banków offshore to zasadniczo banki prywatne.
  • Kasy oszczędnościowe : w Europie kasy oszczędnościowe zakorzeniły się w XIX, a czasem nawet w XVIII wieku. Ich pierwotnym celem było zapewnienie łatwo dostępnych produktów oszczędnościowych dla wszystkich warstw społeczeństwa. W niektórych krajach banki oszczędnościowe powstały z inicjatywy publicznej; w innych osoby zaangażowane społecznie stworzyły podstawy do stworzenia niezbędnej infrastruktury. Obecnie europejskie banki oszczędnościowe nadal koncentrują się na bankowości detalicznej: płatnościach, produktach oszczędnościowych, kredytach i ubezpieczeniach dla osób fizycznych oraz małych i średnich przedsiębiorstw. Poza tym skoncentrowaniem się na handlu detalicznym, różnią się one również od banków komercyjnych szeroko zdecentralizowaną siecią dystrybucji, zapewniającą lokalny i regionalny zasięg – oraz społecznie odpowiedzialnym podejściem do biznesu i społeczeństwa.
  • Towarzystwa budowlane i banki krajów związkowych : instytucje prowadzące bankowość detaliczną.
  • Banki etyczne : banki, które stawiają na przejrzystość wszystkich operacji i dokonują tylko tego, co uważają za inwestycje odpowiedzialne społecznie.
  • Bezpośredni lub internet-jedynym bankiem jest operacja bankowa bez jakichkolwiek fizycznych oddziałów bankowych. Transakcje są zazwyczaj realizowane za pomocą bankomatów i przelewów elektronicznych oraz wpłat bezpośrednich za pośrednictwem interfejsu internetowego.

Rodzaje banków inwestycyjnych

Banki kombinowane

Banco do Brasil biura w Sao Paulo , Brazylia , bank jest największą instytucją finansową w Brazylii i Ameryce Łacińskiej .
  • Banki uniwersalne , powszechnie znane jako firmy świadczące usługi finansowe , angażują się w kilka z tych działań. Te duże banki to bardzo zróżnicowane grupy, które między innymi zajmują się dystrybucją ubezpieczeń – stąd termin bancassurance , czyli portmanteau łączący „bank lub bank” i „asekuracja”, oznaczający, że zarówno bankowość, jak i ubezpieczenia są świadczone przez ten sam podmiot korporacyjny.

Inne rodzaje banków

  • Banki centralne są zwykle własnością rządu i mają obowiązki quasi-regulacyjne, takie jak nadzór nad bankami komercyjnymi lub kontrolowanie oprocentowania gotówki . Generalnie zapewniają płynność systemowi bankowemu i działają jako pożyczkodawca ostatniej instancji w przypadku kryzysu.
  • Banki islamskie stosują się do koncepcji prawa islamskiego . Ta forma bankowości obraca się wokół kilku dobrze ugruntowanych zasad opartych na prawie islamskim. Wszystkie czynności bankowe muszą unikać odsetek, koncepcji zakazanej w islamie. Zamiast tego bank uzyskuje zysk ( marżę ) i opłaty z tytułu finansowania, które udostępnia klientom.

Wyzwania w branży bankowej

Stany Zjednoczone

Citibank , budynek The People's Trust Company, Brooklyn , Nowy Jork .

Branża bankowa w Stanach Zjednoczonych jest jedną z najbardziej regulowanych i strzeżonych na świecie, z wieloma wyspecjalizowanymi i ukierunkowanymi organami regulacyjnymi. Wszystkie banki z depozytami ubezpieczonymi w FDIC mają Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) jako regulator. Jednak w przypadku badania stabilności (tj. tego, czy bank działa prawidłowo), Rezerwa Federalna jest głównym federalnym regulatorem dla banków stanowych będących członkami Fed; Urząd Kontrolera Waluty (OCC) jest podstawowym federalny regulator dla banków krajowych. Banki państwowe niebędące członkami są badane przez agencje państwowe oraz FDIC. Banki krajowe mają jednego głównego regulatora – OCC.

Każda agencja regulacyjna ma swój własny zestaw zasad i przepisów, których muszą przestrzegać banki i kasy oszczędnościowe. Federal Financial Institutions Examination Rady (FFIEC) powstała w 1979 roku jako formalny ciało między agencjami uprawnione do przepisywania tych samych zasad, standardów i formy raportu do federalnego badania instytucji finansowych. Chociaż FFIEC zaowocował większym stopniem spójności regulacyjnej między agencjami, zasady i przepisy stale się zmieniają.

Oprócz zmieniających się przepisów zmiany w branży doprowadziły do ​​konsolidacji w ramach Rezerwy Federalnej, FDIC, OTS i OCC. Urzędy zostały zamknięte, regiony nadzorcze zostały połączone, zmniejszono liczbę pracowników i obcięto budżety. Pozostali regulatorzy stoją w obliczu zwiększonego obciążenia z powodu zwiększonego obciążenia pracą i większej liczby banków na regulatora. Podczas gdy banki starają się nadążyć za zmianami w otoczeniu regulacyjnym, regulatorzy mają trudności z zarządzaniem obciążeniem pracą i skutecznym regulowaniem swoich banków. Wpływ tych zmian polega na tym, że banki otrzymują mniej bezpośredniej oceny ze strony organów regulacyjnych, mniej czasu spędzanego z każdą instytucją i potencjalne więcej problemów prześlizgujących się przez pęknięcia, co może skutkować ogólnym wzrostem upadłości banków w Stanach Zjednoczonych .

Zmieniające się otoczenie gospodarcze ma istotny wpływ na banki i firmy oszczędnościowe, które zmagają się z efektywnym zarządzaniem rozpiętością stóp procentowych w obliczu niskich oprocentowania kredytów, konkurencji oprocentowania depozytów oraz ogólnych zmian rynkowych, trendów w branży i wahań koniunktury. Wyzwaniem dla banków było skuteczne ustalanie strategii wzrostu na ostatnim rynku gospodarczym. Rosnące środowisko stóp procentowych może wydawać się pomocne instytucjom finansowym, ale wpływ tych zmian na konsumentów i przedsiębiorstwa nie jest przewidywalny i nadal wyzwaniem dla banków jest wzrost i efektywne zarządzanie spreadem w celu wygenerowania zwrotu dla akcjonariuszy.

Zarządzanie portfelami aktywów banków również pozostaje wyzwaniem w dzisiejszym otoczeniu gospodarczym. Kredyty są podstawową kategorią aktywów banku, a gdy jakość kredytu staje się podejrzana, fundamenty banku są wstrząśnięte do szpiku kości. Chociaż zawsze jest to problem dla banków, pogarszająca się jakość aktywów stała się dużym problemem dla instytucji finansowych.

Safra National Bank , Nowy Jork

Przyczyn tego jest kilka, jednym z nich jest luźna postawa niektórych banków z powodu lat „dobrych czasów”. Potencjał do tego potęguje ograniczenie nadzoru regulacyjnego nad bankami, a w niektórych przypadkach głębokość zarządzania. Problemy z większym prawdopodobieństwem pozostaną niewykryte, co w przypadku wykrycia ma znaczący wpływ na bank. Ponadto banki, jak każda firma, walczą o cięcie kosztów i konsekwentnie eliminują pewne wydatki, takie jak odpowiednie programy szkoleniowe dla pracowników.

Banki stoją również w obliczu wielu innych wyzwań, takich jak starzenie się grup właścicielskich. W całym kraju starzeje się wiele zespołów zarządzających i zarządów banków. Banki zmagają się również z ciągłą presją ze strony akcjonariuszy, zarówno publicznych, jak i prywatnych, aby osiągnąć prognozy zysków i wzrostu. Regulatorzy wywierają dodatkową presję na banki, aby zarządzały różnymi kategoriami ryzyka. Bankowość to także niezwykle konkurencyjna branża. Konkurowanie w branży usług finansowych stało się trudniejsze wraz z wejściem takich graczy, jak agencje ubezpieczeniowe, spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe, firmy zajmujące się realizacją czeków, firmy obsługujące karty kredytowe itp.

W odpowiedzi banki rozwinęły swoją działalność w zakresie instrumentów finansowych , poprzez operacje rynku finansowego, takie jak usługi maklerskie i stały się dużymi graczami w tej działalności.

Innym poważnym wyzwaniem jest starzejąca się infrastruktura, zwana także przestarzałym IT. Systemy zaplecza zostały zbudowane kilkadziesiąt lat temu i są niekompatybilne z nowymi aplikacjami. Naprawianie błędów i tworzenie interfejsów kosztuje ogromne sumy, ponieważ doświadczonych programistów zaczyna brakować.

Działalność kredytowa banków

Aby móc zapewnić nabywcom domów i budowniczym potrzebne środki, banki muszą konkurować o depozyty. Zjawisko dezpośrednictwa musiało spowodować przeniesienie dolarów z kont oszczędnościowych na instrumenty rynku bezpośredniego, takie jak obligacje Departamentu Skarbu USA , papiery agencyjne i dług korporacyjny. Jednym z największych czynników w ruchu depozytów w ostatnich latach był ogromny wzrost funduszy rynku pieniężnego, których wyższe oprocentowanie przyciągnęło depozyty konsumenckie.

Aby konkurować o depozyty, amerykańskie instytucje oszczędnościowe oferują wiele różnych rodzajów planów:

  • Rachunki książeczkowe lub zwykłe rachunki depozytowe  – pozwalają na dodawanie lub wypłatę dowolnej kwoty z konta w dowolnym momencie.
  • Konta NOW i Super NOW – działają jak konta czekowe, ale zarabiają odsetki. Na kontach Super NOW może być wymagane minimalne saldo.
  • Rachunki rynku pieniężnego  – posiadają miesięczny limit przelewów preautoryzowanych na inne rachunki lub osoby i mogą wymagać minimalnego lub średniego salda.
  • Rachunki certyfikatów – z zastrzeżeniem utraty części lub całości odsetek od wypłat przed terminem zapadalności.
  • Konta zawiadomień – odpowiednik kont certyfikatowych na czas nieokreślony. Oszczędzający zgadzają się powiadomić instytucję na określony czas przed wypłatą.
  • Indywidualne Konta Emerytalne (IRA) i Plany Keogha  – forma oszczędzania emerytalnego, w której zdeponowane środki i naliczone odsetki są zwolnione z podatku dochodowego do czasu wypłaty.
  • Rachunki rozliczeniowe  – oferowane przez niektóre instytucje pod określonymi ograniczeniami.
  • Wszystkie wypłaty i wpłaty są całkowicie wyłączną decyzją i obowiązkiem właściciela konta, chyba że rodzic lub opiekun jest zobowiązany do innego postępowania z przyczyn prawnych.
  • Konta klubowe i inne konta oszczędnościowe  – zaprojektowane, aby pomóc ludziom regularnie oszczędzać, aby osiągnąć określone cele.

Rodzaje kont

Oddział banku podmiejskiego

Wyciągi bankowe to zapisy księgowe tworzone przez banki zgodnie z różnymi światowymi standardami rachunkowości. Zgodnie z GAAP istnieją dwa rodzaje kont: debetowe i kredytowe. Rachunki kredytowe to Revenue, Equity i Pasywa. Konta debetowe to aktywa i wydatki. Bank kredytuje rachunek kredytowy, aby zwiększyć jego saldo i obciąża rachunek kredytowy, aby zmniejszyć jego saldo.

Klient obciąża swoje konto oszczędnościowe/bankowe (aktywa) w swojej księdze podczas dokonywania wpłaty (a konto jest zwykle debetowe), podczas gdy klient kredytuje konto karty kredytowej (zobowiązanie) w swojej księdze za każdym razem, gdy wydaje pieniądze ( a konto jest zwykle na kredyt). Gdy klient zapozna się ze swoim wyciągiem bankowym, na wyciągu pojawi się uznanie rachunku dla wpłat i obciążenia dla wypłat środków. Klient z saldem dodatnim zobaczy to saldo jako saldo kredytowe na wyciągu bankowym. Jeśli klient ma debet, będzie miał saldo ujemne, odzwierciedlone jako saldo debetowe na wyciągu bankowym.

Depozyty brokerskie

Jednym ze źródeł depozytów dla banków są brokerzy, którzy deponują duże sumy pieniędzy w imieniu inwestorów za pośrednictwem korporacji powierniczych. Pieniądze te trafiają na ogół do banków, które oferują najkorzystniejsze warunki, często lepsze niż te oferowane lokalnym deponentom. Bank może prowadzić działalność bez żadnych depozytów lokalnych, a wszystkie fundusze są depozytami pośredniczonymi. Przyjęcie znacznej ilości takich depozytów, czy też „ gorącego pieniądza ”, jak to się czasem nazywa, stawia bank w trudnej, a czasem ryzykownej sytuacji, ponieważ środki muszą być pożyczane lub inwestowane w sposób, który przyniesie zwrot wystarczający do spłacenia wysokiego odsetki płacone od lokat maklerskich. Może to skutkować podejmowaniem ryzykownych decyzji, a nawet upadkiem banku. Banki, które upadły w latach 2008 i 2009 w Stanach Zjednoczonych podczas globalnego kryzysu finansowego, miały średnio cztery razy więcej depozytów pośredniczących jako procent swoich depozytów niż przeciętny bank. Takie depozyty, w połączeniu z ryzykownymi inwestycjami w nieruchomości, przyczyniły się do kryzysu oszczędnościowo-kredytowego lat 80-tych. Banki sprzeciwiają się regulacji depozytów maklerskich, twierdząc, że praktyka ta może być źródłem zewnętrznego finansowania dla rozwijających się społeczności z niewystarczającymi depozytami lokalnymi. Istnieją różne rodzaje kont: oszczędnościowe, cykliczne i bieżące.

Rachunki powiernicze

Rachunki powiernicze to konta, na których aktywa są przechowywane na rzecz osoby trzeciej. Na przykład firmy, które akceptują przechowywanie środków dla klientów przed ich konwersją, zwrotem lub przelewem, mogą posiadać rachunek depozytowy w banku do tych celów.

Globalizacja w branży bankowej

W czasach współczesnych nastąpiły ogromne redukcje barier globalnej konkurencji w sektorze bankowym. Rozwój telekomunikacji i innych technologii finansowych, takich jak Bloomberg , pozwolił bankom rozszerzyć swój zasięg na cały świat, ponieważ nie muszą już być blisko klientów, aby zarządzać zarówno swoimi finansami, jak i ryzykiem. Rozwój działalności transgranicznej zwiększył również zapotrzebowanie na banki, które mogą świadczyć różne usługi ponad granicami dla różnych narodowości.

Jednak pomimo tych redukcji barier i wzrostu działalności transgranicznej sektor bankowy nie jest tak zglobalizowany, jak niektóre inne branże. Na przykład w USA bardzo niewiele banków martwi się ustawą Riegle-Neal, która promuje bardziej wydajną bankowość międzystanową. W zdecydowanej większości krajów na całym świecie udział w rynku banków zagranicznych wynosi obecnie mniej niż jedną dziesiątą wszystkich udziałów rynkowych banków w danym kraju. Jednym z powodów, dla których sektor bankowy nie został w pełni zglobalizowany, jest to, że wygodniej jest, gdy lokalne banki udzielają pożyczek małym firmom i osobom prywatnym. Z drugiej strony dla dużych korporacji nie jest tak ważne, w jakim kraju znajduje się bank, ponieważ informacje finansowe korporacji są dostępne na całym świecie.

Zobacz też

Bibliografia

Zewnętrzne linki

Bankowość, banki i kasy oszczędnościowo-kredytowe z bibliotek UCB GovPubs