Ważonych ryzykiem aktywów - Risk-weighted asset

Aktywów ważonych ryzykiem (określanego także jako RWA) jest bankiem za aktywa lub poza bilansowych ekspozycji, ważona według ryzyka . Ten rodzaj kalkulacji aktywów jest używany do wyznaczania wymogu kapitałowego lub współczynnik wypłacalności (CAR) dla instytucji finansowej. W Bazylea I zgodzie wydanej przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego , Komisja wyjaśnia, dlaczego stosując podejście wagi ryzyka jest preferowanym metodologia które banki powinny przyjąć do obliczenia kapitału:

  • zapewnia łatwiejszy podejście do porównania banków w różnych lokalizacjach
  • off-bilansowych ekspozycji może być łatwo włączone do obliczeń adekwatności kapitału
  • Banki nie są odraczane z przewożących płynne aktywa niskie ryzyko w swoich książkach

Zazwyczaj, różne klasy aktywów mają różne wagi ryzyka z nimi związane. Obliczanie wagi ryzyka zależy od tego, czy bank przyjął znormalizowanego lub IRB podejście pod Basel II ramy.

Niektóre aktywa, takie jak obligacji , przypisuje się większe ryzyko niż inne, takie jak środki pieniężne lub rządowych papierów wartościowych / obligacji . Ponieważ różne rodzaje aktywów mają różne ryzyka profili, waga aktywa zgodnie z ich poziomem ryzyka dostosowuje się głównie do aktywów, które są mniej ryzykowne, umożliwiając bankom dyskontowania aktywów niższego ryzyka. W najbardziej podstawowych aplikacji, dług publiczny jest dozwolone „0% wagi ryzyka” - to znaczy, że są odejmowane od aktywów ogółem dla celów obliczania samochodu.

Dokument został napisany w 1988 roku przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego , który zaleca pewne standardy i regulacje dla banków. Nazywało Bazylea I oraz Komitet wyszedł z poprawionym ramach znanej jako Basel II . Głównym zaleceniem tego dokumentu jest to, że banki powinny posiadać kapitał na tyle równa co najmniej 8% aktywów ważonych ryzykiem. Niedawno komisja opublikowała kolejny zmienione ramy znaną jako Bazylea III . Obliczenie kwoty aktywów ważonych ryzykiem zależy od rewizja Basel Accord jest śledzony przez instytucję finansową. Większość krajów wdrożyło jakąś wersję tego rozporządzenia.

Przykład

Na przykład, jak aktywa ważone ryzykiem oblicza się i wyprowadzenie wskaźnika kapitału , patrz

Zobacz też

Referencje

  1. ^ Moneyterms: aktywa ważone ryzykiem
  2. ^ BKNB: Bazylea I Accord
  3. ^ Pytanie 4: pytania i odpowiedzi Bazylea II archiwalne 2011-12-14 w Wayback Maszynie .
  4. ^ Investopedia: Bazylea I
  5. ^ Bazylea II - poradnik do norm adekwatności kapitałowej dla kredytodawców zarchiwizowany 2011-10-23 w Wayback Maszynie .
  6. ^ Bazylea III: Międzynarodowe ramy prawne dla banków
  7. ^ Postępy w realizacji Basel II
  8. ^ Reserve Bank of New Zealand: Wskaźniki wypłacalności dla banków