Powiernik - Trustee

Powiernik (lub posiadanie powiernictwa ) to termin prawny, który w najszerszym znaczeniu jest synonimem każdego w pozycji zaufania, a więc może odnosić się do każdej osoby, która posiada majątek, władzę lub pozycję zaufania lub odpowiedzialności przeniesienie tytułu własności na osobę wskazaną jako nowy właściciel, w instrumencie powierniczym, zwanym beneficjentem. Powiernik może również odnosić się do osoby, która może wykonywać określone zadania, ale nie jest w stanie uzyskać dochodu, chociaż jest to nieprawda. Choć w najściślejszym znaczeniu powiernik jest posiadaczem majątku w imieniu beneficjenta , to w szerszym znaczeniu są to osoby, które zasiadają np. w radzie powierników instytucji działającej charytatywnie na rzecz beneficjenta. ogółu społeczeństwa lub osoby w samorządzie.

Zaufanie można ustawić zarówno na korzyść konkretnych osób, lub dla jakichkolwiek celów charytatywnych (ale nie ogólnie, do celów innych niż cele charytatywne): typowymi przykładami są zaufa dla spadkodawcy „s dzieci i rodziny, emerytury Trust (do świadczeń przyznają pracowników i ich rodzin) oraz fundacji charytatywnej. We wszystkich przypadkach powiernikiem może być osoba lub firma , niezależnie od tego, czy są potencjalnym beneficjentem, chociaż nieruchomość utrzymywana w Trust jako aktywa przez powiernika jest zawsze dla beneficjenta.

Ogólne obowiązki powierników

Wykres zaufania

Powiernicy mają pewne obowiązki (niektóre z nich są powiernikami ). Obejmują one obowiązek:

Realizuj określone warunki instrumentu powierniczego - powiernik jest zobowiązany do działania zgodnie z warunkami powiernictwa, na którym posiada majątek powierniczy, i popełnia naruszenie zaufania, jeśli odstępuje od warunków powiernictwa . Jednakże powiernik może działać inaczej niż zgodnie z warunkami trustu, jeżeli wszyscy beneficjenci, będąc sui juris i łącznie bezwzględnie uprawnieni, zlecą to powiernikowi (lub wyrażą na to zgodę). W przypadku pojawienia się wątpliwości co do zawężenia postanowień trustu, syndyk musi zwrócić się do sądu w celu rozstrzygnięcia kwestii.
Broń zaufania
Rozważnie inwestuj aktywa powiernicze (w Nowej Południowej Walii jest to wymagane przez ustawę Trustee Act 1925 (NSW))
Bądź bezstronny w stosunku do beneficjentów — powiernik musi działać bezstronnie w stosunku do poszczególnych beneficjentów, a także między różnymi klasami beneficjentów.
Uwzględnianie działań i informowanie beneficjentów, w tym obowiązek informowania beneficjentów o ich uprawnieniach w ramach trustu i innych sprawach dotyczących trustu. Powiernicy nie mają pierwszeństwa w zaufaniu do dokumentów; jest to prawo osobiste i nie może być przeniesione Prawo do żądania ujawnienia dokumentów powierniczych jest aspektem właściwej jurysdykcji sądu do nadzorowania administrowania trustami. Jako powiernicy, którzy nie mają obowiązku ujawnienia swojego rozumowania przy stosowaniu uprawnienia powierniczego (chyba że instrument powierniczy wymaga inaczej), nie ma obowiązku ujawniania jakichkolwiek dokumentów dotyczących przyrzeczenia podjęcia decyzji. Ochrona poufności została określona jako „jedno z najważniejszych ograniczeń prawa do ujawnienia dokumentów powierniczych”. „Memoranda lub list życzeń” niekoniecznie muszą być ujawniane beneficjentowi, jeśli należy do kilku potencjalnych beneficjentów.
Bądź lojalny
Nie delegować
Nie zysk; może jednak pobierać opłaty za usługi na rzecz Trustu
Nie znajdować się w sytuacji konfliktu interesów
Administrować w najlepszym interesie beneficjentów

Nowoczesna interpretacja obowiązku powierniczego wymaga uwzględnienia czynników środowiskowych, społecznych i zarządzania (ESG), ponieważ są to długoterminowe czynniki warunkujące wartość inwestycji. Przy ocenie, czy inwestor instytucjonalny wywiązał się ze swoich obowiązków powierniczych, zarówno osiągnięte wyniki, jak i zastosowany proces mają kluczowe znaczenie.

Warunki instrumentu tworzącego zaufanie mogą zawęzić lub rozszerzyć te obowiązki – ale w większości przypadków nie można ich całkowicie wyeliminować. Powiernicy korporacyjni, zazwyczaj departamenty powiernicze w dużych bankach, często mają bardzo wąskie obowiązki, ograniczone do tych, które wyraźnie definiuje umowa powiernicza.

Powiernik ponosi odpowiedzialność powierniczą i obowiązek korzystania z aktywów powierniczych zgodnie z postanowieniami instrumentu powierniczego (i często niezależnie od życzeń własnych lub beneficjentów). Powiernik może zostać pociągnięty do odpowiedzialności wobec powodów , potencjalnych beneficjentów lub osób trzecich. Jeśli powiernik zaciągnie zobowiązanie (na przykład w postępowaniu sądowym , z tytułu podatków lub na podstawie warunków umowy najmu) przekraczające posiadaną własność powierniczą, może zostać osobiście odpowiedzialny za tę nadwyżkę.

Powiernicy są generalnie zobowiązani do przestrzegania standardu „ostrożnej osoby” w odniesieniu do wypełniania ich obowiązków powierniczych, chociaż w niektórych jurysdykcjach można stosować wyższe standardy inwestycyjne, prawne i inne, współmierne do ich wyższego doświadczenia. za ich czas i kłopoty w wykonywaniu obowiązków tylko wtedy, gdy trust wyraźnie przewiduje zapłatę. Prawnicy często sporządzają trusty testamentowe, aby umożliwić taką płatność i odpowiednio objąć urząd: może to być niepotrzebny wydatek w przypadku małych posiadłości.

W wyjątku od obowiązków nakreślonych powyżej, pracownicy naukowi związków studenckich, którzy są jednocześnie powiernikami tych organizacji, w których pracują, mają prawo do wynagrodzenia (a tym samym czerpania korzyści z bycia powiernikiem). Jest to wyjątek wyraźnie przewidziany w ustawie z 1993 r.

Inne zastosowania

Najszersze znaczenie terminu „ powiernik” odnosi się do osoby, na której spoczywa obowiązek powierniczy podobny pod pewnymi względami do obowiązku właściwego powiernika. Na przykład dyrektorzy banku mogą być powiernikami deponentów , dyrektorzy korporacji powiernikami akcjonariuszy, a opiekun jest powiernikiem majątku swojego podopiecznego. Wiele korporacji nazywa swoją radę zarządzającą radą powierniczą, chociaż w takich przypadkach działają one jako rada dyrektorów .

Organizacje charytatywne w Wielkiej Brytanii

W przypadku organizacji charytatywnych w Wielkiej Brytanii , powiernikiem jest wolontariusz, który podejmuje obowiązki powiernicze w imieniu organizacji charytatywnej, z zastrzeżeniem przepisów Charity Law, gałęzi prawa powierniczego oraz ustawy o organizacjach charytatywnych z 1993 roku . W przypadku powierników organizacji charytatywnych, Komisja Charytatywna Anglii i Walii, Biuro Szkockiego Organu Regulacji Miłosierdzia w Szkocji oraz Jednostka Wolontariatu Irlandii Północnej często mają jurysdykcję równoległą z sądami. Wiele brytyjskich organizacji charytatywnych to również spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowane w Companies House , w tym przypadku powiernicy są również dyrektorami firmy, a ich odpowiedzialność jest ograniczona. Jest to preferowany model, jeśli organizacja charytatywna jest właścicielem nieruchomości lub zatrudnia ludzi.

Prawo w tym zakresie w Anglii zmieniło się znacznie wraz z Ustawą o Charities Act z 2006 roku. Opis głównych zmian można znaleźć w „Charities Act 2006 A guide to the new law” Michaela Kinga i Ann Phillips. Jedną z kluczowych zmian było wprowadzenie organizacji Charitable Incorporated, która jest zasadniczo organizacją charytatywną z ograniczoną odpowiedzialnością. Istnieją zatem obecnie dwa główne aspekty zarządzania korporacyjnego organizacjami charytatywnymi.

Jednym z nich jest tradycyjny sposób, w jaki korporacja jest powiernikiem korporacyjnym danej organizacji charytatywnej. Drugi to nowy sposób, w jaki sama organizacja charytatywna zostaje włączona jako CIO. Zalety i wady różnych metod to skomplikowana sprawa. Według Kinga i Philipsa wiele korzyści płynących z włączenia jako CIO uzyskuje się, jeśli powiernikami nie są osoby fizyczne, ale podmiot korporacyjny.

Samorząd lokalny w Stanach Zjednoczonych

W zależności od stanu, powiernik jest członkiem rady powierniczej wioski , która jest wybieralnym organem ustawodawczym wioski zgodnie z prawem lokalnym lub stanowym. Może składać się z burmistrza i określonej liczby powierników i zwykle zarządza majątkiem wiejskim, finansami, bezpieczeństwem, zdrowiem, komfortem oraz ogólnym dobrobytem i przywództwem miasta (działając jako rada policji lub komisarzy straży pożarnej lub mieszkania o umiarkowanych dochodach na przykład tablica). Rada powiernicza wsi jest porównywalna z radą miejską lub radą miejską, ale różni się od niej . Małe wioski mają powiernika zamiast burmistrza, który jest wybierany do zarządzania wiejskim biznesem w podobnej funkcji.

W niektórych stanach gmina cywilna może być zarządzana przez powiernika lub grupę powierników; zobacz przykład Indiana Township Trustee .

Zakłady karne

„Zaufany” to więzień, któremu ufa się, że nie będzie próbował uciec, a zatem wymaga niewielkiej lub żadnej ochrony. Na przykład, powiernik może opuścić więzienie w celu wzięcia udziału w pracy lub innych ważnych wydarzeniach. Czasami „zaufany” jest mylony z „powiernikiem”.

Syndyk masy upadłości

W Stanach Zjednoczonych, gdy konsument lub firma złoży wniosek o upadłość, cały majątek należący do zgłaszającego staje się własnością nowo utworzonego podmiotu, tzw. „ masy upadłości ”. (Patrz 11 USC § 541.) Dla wszystkich bankructw (konsument lub firma) złożony w ramach rozdziału 7 , 12 lub 13 w tytule 11 Kodeksu Stanów Zjednoczonych (Kodeks upadłości) powiernika (zwanej dalej „ Syndyk ” lub TIB) jest powoływany przez Powiernika Stanów Zjednoczonych , urzędnika Departamentu Sprawiedliwości, który jest odpowiedzialny za zapewnienie integralności systemu upadłościowego i ma przedstawicieli w każdym sądzie, w celu zarządzania majątkiem masy upadłości, w tym wnoszenia powództw w celu uniknięcia ogłoszenia upadłości przeniesienia własności. W upadłości złożony w ramach rozdziału 11 , dłużnik nadal zarządzać majątkiem masy upadłości, jako „ dłużnika w posiadaniu ”, wydawany na zamiennik sprawy z powiernikiem.

Powiernicy w upadłości z rozdziału 7 są wybierani przez Powiernika Stanów Zjednoczonych z panelu i są znani jako powiernicy panelu. Każdy okręg sądowy ma stałego powiernika na podstawie Rozdziału 13, zwanego „stałym powiernikiem”. Ponieważ sprawy na podstawie Rozdziału 12 (dla rodzinnych rolników lub rybaków) są składane dość rzadko, Powiernik Stanów Zjednoczonych zazwyczaj wyznacza w takich przypadkach powołania powiernika na zasadzie ad hoc.

Ustawodawstwo brytyjskie

Ustawa o delegowaniu powierników z 1999 r. dotyczy w szczególności spraw związanych z gruntami .

Ustawa o powiernictwie z 1925 r.

Ustawa o trustach ziemskich i powołaniu powierników z 1996 r.

Ustawa o powiernikach z 2000 r.

Ustawa o organizacjach charytatywnych z 1993 r.

Organizacja Narodów Zjednoczonych

Zobacz też

Bibliografia

Dalsze źródła

Fontaine, C. JD , LLM , CLU , ChFC (2004) Podstawy planowania nieruchomości . American College Press
Podsumowanie ustawy o powiernikach z 2000 r.

Languages

In other projects