Fundacja IRB - Foundation IRB
| regulacje i standardy bankowe |
|---|
| tło |
| Filar 1: kapitał regulacyjny |
| Filar 2: Rada ocena |
| Filar 3: ujawnienie Market |
| Business and Economics Portal |
Termin fundacja IRB lub F-IRB jest skrótem od fundamentów podejścia wewnętrznych ratingów , i odnosi się do zestawu technik pomiaru ryzyka kredytowego proponowanych w ramach Basel II wypłacalności reguł dla instytucji bankowych.
Zgodnie z tym podejściem banki mają prawo do rozwijania własnej empirycznego modelu szacowania PD (prawdopodobieństwo niewypłacalności) dla klientów indywidualnych lub grup klientów. Banki mogą korzystać z tego podejścia jedynie po uzyskaniu zezwolenia od swoich lokalnych regulatorów.
Pod F-IRB banki są zobowiązane do stosowania regulatora przepisanej LGD (Loss Given Default) i innych parametrów niezbędnych do obliczania RWA ( ważonych ryzykiem aktywów ) dla portfeli niedetalicznych. W przypadku ekspozycji detalicznych banki są zobowiązane do stosowania własnych oszacowań parametrów IRB (PD, LGD, CCF). Wtedy łączna wymaganego kapitału oblicza się jako stały procent oszacowanej RWA.
Niektóre wzory w podejściu wewnętrzne-ratingów
Niektóre oceny kredytowe w metodzie standardowej odnoszą się do oceny ratingu. Bazylea II zachęca banki do zainicjowania metody wewnętrznych ratingów do pomiaru ryzyka kredytowego. Oczekuje się, że banki są bardziej zdolne do podejmowania bardziej zaawansowanych technik w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym.
Banki mogą ustalić własne oszacowania dla niektórych składników miary ryzyka: prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania (PD), ekspozycja w momencie niewypłacalności (EAD) oraz efektywny termin rozliczenia (M). Celem jest określenie wagi ryzyka poprzez określenie punktów odcięcia pomiędzy i wewnątrz obszarów oczekiwanych strat (EL) i nieoczekiwane straty (UL), gdzie kapitał regulacyjny powinien odbyć się w prawdopodobieństwie niewypłacalności. Następnie ciężary ryzyka ekspozycji jednostkowych są obliczane na podstawie funkcji dostarczonej przez Basel II.
Poniżej znajdują się wzory do głównych produktów Niektóre banki: korporacyjnych, małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP), hipoteką i uprawnionych, odnawialnych ekspozycji detalicznych.
Uwagi:
- 10 Funkcja pochodzi z pkt 272
- 11 Funkcja pochodzi z ust 273
- 12 Funkcja pochodzi z ust 328
- 13 Funkcja pochodzi z pkt 229
- PD = prawdopodobieństwo niewykonania
- = Strata z tytułu niewykonania LGD
- EAD = ekspozycja na domyślne
- K = efektywna dojrzałości
Zalety
- Bazylea II korzyści klientom niższym prawdopodobieństwem niewypłacalności.
- Bazylea II korzyści banków do utrzymywania niższej wymóg kapitałowy jako posiadające klientów korporacyjnych z niższym prawdopodobieństwem niewypłacalności (wykres 1).
- Bazylea II korzyści klientów SME być traktowane odmiennie od przedsiębiorstw.
- Bazylea II korzyści banków do utrzymywania niższej wymóg kapitałowy jako posiadające klientom produktów karty kredytowej z niższym prawdopodobieństwem niewypłacalności (wykres 2).
Referencje
- Bazylea II: Revised międzynarodowe ramy kapitał (BCBS)
- Bazylea II: Międzynarodowa konwergencja pomiaru kapitału i standardów kapitałowych: zmienione ramy (BCBS)
- Bazylea II: Międzynarodowa konwergencja pomiaru kapitału i standardów kapitałowych: zmienione ramy (BCBS) (listopad 2005 Rewizja)
- Bazylea II: Międzynarodowa konwergencja pomiaru kapitału i standardów kapitałowych: zmienione ramy, wszechstronna wersja (BCBS) (czerwiec 2006 Weryfikacja)